[ FI基本业务流程 ] - FI与MM间的业务集成
1. 概述
本系列文章将着重介绍SAP系统中FI 模块（FI - Financial Accounting）的主要业务流程，侧重基本概念的的介绍，以及基本配置点功能的介绍和总结。本篇将介绍FI与MM模块之间的业务集成关系。
2. 内容概述
通过Account Payable ( 应付账款 )的学习，我们引入了Vendor的概念，在本篇文章中，将进一步介绍FI模块通过Vendor如何实现与MM模块的业务集成，本篇会介绍下基本概念：
* Vendor Master Data与Purchasing Organization之间的关系
* Plant与Company code
* Procurement Cycle即采购流程
- 创建Purchase Order
- 收货Goods Receipt
- 发票校验Invoice Verification
3. 业务背景
举例：工厂A需要采购10台汽车发动机，于是，公司内负责采购的组织向某一供应商提交采购订单。几天后，采购的物品到达工厂；紧接着，采购发票也快递到公司。
3.1 基础概念：工厂 / 采购组织 / 供应商
* 工厂 Plant
Plant是后勤Logistics中的一个核心组织对象。工厂可以是“中央仓库”，“地区的销售部门”，“制造车间”，“集团总部”，“维修车间”等等。
特性：
（1） 工厂plant会被assign到相应的company code下
（2）Plant与Company code的关系是（N : 1）,即一个Company Code下可以有若干个Plant
（3）Plant与Company code间的关系view （SM30: V_T001K_ASSIGN）
*
Purchasing Organization 采购组织
Plant的采购动作通过Purchasing Organization完成，一个Purchasing Organization可以为多个plant提供采购服务，并将相关的凭证录入到相关的company下。
特性：
（1） 采购组织是organization element
（2） 构成Vendor的采购属性
* Vendor 与 Purchasing Organization
Purchasing organization构成了Vendor的采购属性，类似如company code构成的Vendor的FI属性一样，通过下图可以看到Vendor主数据的构成。
3.2 采购流程
SAP系统中的经典采购流程如下，由8个部分组成 ：
Demand determination (确定采购需求) : 公司内负责采购的部门可以通过采购订单，为一个物料注册相关的采购需求。
Determining the source of supply (比较货源) : 采购人员可以通过系统的协助完成货源的比较，例如完成“询价”，“报价”等工作。
Supplier selection (供应商选择) : 通过比较不同货源的报价等因素，采购人员可以完成供应商的选择，并可以向落选的公司商发送rejection letter。
Purchase order handling (采购订单处理)： 输入相关的采购数据，创建采购订单。
Purchase order monitoring (订单跟踪)： 通过PO（Purchase order），采购人员可以完成对订单的跟踪，例如“是否收到货物？”，“是否收到发票？”等。
Goods receipt (采购收货): 系统可以检测订单中货物的数量和实际的收货数目，协助完成收货动作。
Invoice verification (发票校验) : 校验供应商发票的是否正确。
Payment processing (付款处理) : FI完成对供应商的最终的付款动作。
特性：
（1）产生FI凭证的相关步骤：Goods Receipt (接收到货物后，企业的资产增加)； Invoice Verfication （供应商发票的录入） ； Payment Processing（付款动作）。
（2）产生的3大MM相关凭证：Purchase Order （采购订单）； Goods Receipt （收货单）；Invoice Verification （发票校验单）；
（3）货物和发票的到达顺序可能不一致，在此引入一个过渡科目GR/IR（根据其所在的不同情形分别会被称之为：BNG - 在途物资”；“GNB - 应付暂估 ）:
- 当<货到票未到>时：FI凭证（借：存货; 贷：GR/IR）；此时的GR/IR在结转时，会被结转至“应付暂估”
- 当<票到货未到>时：FI凭证（ 借：GR/IR；贷：应付 ） ; 此时的GR/IR在结转时，会被结转至“在途物资”
（4）相应的关系如下：
3.3 实际完成一次采购流程
首先创建一张采购订单（Tx: ME21N），填写相关的供应商信息，采购组织，物料名称/数量，工厂，抵达时间的信息。
收货（Tx: MIGO），确定收货数量并确认, 生成收货单：
Goods Receipt中生成的FI凭证 -
使用purchase number录入采购发票（Tx: MIRO），生成采购货物的发票；
生成采购凭证中，所创建的FI凭证 -
Display PO的document flow，可以看见相关的document生成情况：
查看PO history， 点击相关的document number可跳转至相关的MM document展示页面：