【原创】我所认识的银行业务之旅（存款篇）

生如蝼蚁当立鸿鹄之志,命薄如纸应有不屈之心。

如果把银行系统比喻为一座高楼大厦，那么存款就是他的地基，存款也是银行资金的供给侧产品，吸收客户存款然后才能放贷、理财等等。存款基本上是围绕这“客户账户”为中心来构建的，从设计产品、配置参数、开户、变更、存入、支取、透支、冻结解冻、计结息、部提、销户是一个全生命周期的管理，商业银行的存款类型基本上都是按照人行的《储蓄管理条例》来的，利率也是基本是按照人行的基准利率进行上浮的，存款大的种类分为:活期、定期（整存整取）、通知、零存整取、定活两便、协定存款、协议存款、存单、保证金（很多种类）等等，根据不能账号类型、账户性质、币种、存期来对应不同的产品，每个存款产品中规定了余额限制、部提属性、起息属性、利率类型、计息规则、提前支取、逾期支取等信息，客户在开户的时候选择对应产品，其基本属性就设置好了，开完户后就可以存入了，银行在每个结息日（根据结息周期来）给客户付息。
**银行主要采用积数计息法和逐笔计息法计算利息。**积数计息法便于对计息期间账户余额可能会发生变化的储蓄存款计算利息。因此，银行主要对活期性质的储蓄账户采取积数计息法计算利息，包括活期存款、零存整取、通知存款。而对于定期性质的存款，包括整存整取、整存零取、存本取息、定活两便，银行采用逐笔计息法计算利息。

• 积数计息法：就是按实际天数每日累计账户余额，以累计积数乘以日利率计算利息的方法。
  积数计息法的计息公式为：
  利息=累计计息积数×日利率
  其中累计计息积数=账户每日余额合计数。

• 逐笔计息法：是按预先确定的计息公式逐笔计算利息的方法。采用逐笔计息法时，银行在不同情况下可选择不同的计息公式。
  （1）计息期为整年（月）时，计息公式为：利息=本金×年（月）数×年（月）利率
  （2）计息期有整年（月）又有零头天数时，计息公式为：利息=本金×年（月）数×年（月）利率+本金×零头天数×日利率
  （3）银行也可不采用第一、第二种计息公式，而选择以下计息公式：利息=本金×实际天数×日利率，其中实际天数按照“算头不算尾”原则确定，为计息期间经历的天数减去一。逐笔计息法便于对计息期间账户余额不变的储蓄存款计算利息，因此，银行主要对定期储蓄账户采取逐笔计息法计算利息。

• 计提：就是银行按一定周期（按天/按月）给客户计算应付利息，应付利息是什么呢？就是银行将要给你但还没给你的利息，计提一般使用全冲全提方式，就是把昨天的计算的利息冲掉，再从新计算上个结息日到当天的利息，银行每天计算利息会保留小数点后6位的金额，付息的时候是按分（小数点后2位）来给到计息账户的（一般为活期结算户）。
  问：年利率、月利率和日利率如何换算？
  答：我国一般公布人民币存款年利率。由于存款期限不同，银行计算利息时需将年利率换算成月利率和日利率，换算公式为：
  月利率(‰)=年利率（%）÷12
  日利率(‰0)=年利率（%）÷360

• 基准天数：利息计算的基准天数有3种，分别是：360、365、366，就是一年按多少天来算，然后月利率和日利率就除以多少。
  按不同本金计息规则计算利息：
  365/366：根据平年闰年来，平年：利息=本金x计息天数x利率/365，闰年：利息=本金x计息天数x利率/366
  365/360：利息=本金x计息天数x年利率/360
  365/365：利息=本金x计息天数x年利率/365
  30/360：利息=本金x计息天数x年利率/360
  定期靠档计息：判断计息天数，看看靠近3个月、6个月、6个月到1年、1-2年哪个档就按哪个档的利率计算利息

• 倒起息（Back Value），是指起息日为记账日之前的某个日期。银行或其他金融机构经常会出现这种情况，办理业务的日期不是记账的日期，而是办理完业务之后几天才记账，计算利息的话是到起息日为止，而不是记账日，这种情况称之为倒起息。一旦起息日小于当前会计日期就需要倒起息，把当前会计日期-起息日之间的利息要补回来。银行里很多倒起息的情况，倒起息一般不能跨结息周期，比如银行一般结息日为每年的3月20日 6月20日 9月20日 12月20日,入账日期为21日。如果你6月25日入账的这笔钱起息日是3月15日就跨了2个计息周期了，这样处理起来会比较麻烦，需要把3月15-20日的利息先结给你累计到本金余额，然后在计算3月20-6月20的利息又结给你累计到本金，最后再计算6月20-25日的利息，处理起来非常麻烦。
  了解了利息计算就基本了解了存款的一半知识，还有很多复杂的计算方法，当年就同事每天天计算利息，各种情况都要考虑到。

• 透支转垫款：客户账户透支了逾期没有还款能力了，银行给客户垫款还了，但是会生成一笔垫款（也是一种贷款）就是银行给客户发放一般贷款，让客户换完透支账户的前，然后按照贷款的方式来计算利息

• 资金池：如果客户签约了资金池，在存入和支取的时候会调用归集、请款的组件，资金池使用的是虚拟子账户，也是存款账户的一种，但是不计提结息，在后面资金池章节中会介绍。

• 保证金账户：是银行为企业开立的一类专门存放信用保证金的结算账户，企业通过银行办理贷款、银行承兑汇票、信用证等业务需要提供某种形式的担保，直接存入保证资金是其中一种担保方式，所担保的事项没有完结之前，保证金不得提前支取或挪作他用，经协商后应正常计息的。银行有各种各样的保证金账户，凡是需要担保的地方都有，保证金有很多产品，每个产品的起存金额、账号类型、账户性质、币种、存期等都不一样。

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